OFE

Otwarty fundusz emerytalny (OFE) – jedna z form gromadzenia środków finansowych przez osoby indywidualne, która stanowi II filar polskiego systemu emerytalnego. OFE istnieją od 1999 roku, kiedy to w Polsce została przeprowadzona reforma systemu emerytalnego. Uczestnictwo w OFE jest obowiązkowe dla osób urodzonych po 1968 roku, przy czym istnieje dowolność wyboru danego OFE w przewidzianym do tego terminie. Celem OFE jest uzyskanie odpowiedniego dochodu w wieku emerytalnym.

Otwarte fundusze emerytalne stanowią odrębną jednostkę organizacyjną, która posiada osobowość prawną oraz dysponuje własną masą majątkową. OFE są zarządzane i reprezentowane przez powszechne Towarzystwa Emerytalne (PTE), przy czym jedno PTE może zarządzać tylko jednym OFE. Działalność OFE polega na gromadzeniu oraz lokowaniu środków pieniężnych w celu ich wypłaty członkom funduszu, gdy osiągną oni wiek emerytalny. Główne zadanie OFE polega na przynoszeniu jak największych zysków z podejmowanych inwestycji, które przynoszą korzyści uczestnikom funduszu oraz akcjonariuszom PTE.

Działalność na rzecz OFE może być prowadzona przez:

• banki komercyjne,
• zakłady ubezpieczeń,
• biura maklerskie,
• brokerów i agentów ubezpieczeniowych,
• Pocztę Polską,
• Spółdzielcze Kasy Oszczędnościowo-Kredytowe.

Członkiem OFE staje się osoba, która podpisała umowę z OFE lub, na której nazwisko otwarto rachunek w OFE. Jedna osoba może przynależeć tylko do jednego OFE. Członek danego OFE posiada jednostki uczestnictwa, dzięki którym ma przysługuje mu prawo do części majątku funduszu.